證券代碼：601777 證券簡稱：力帆科技 公告編號：臨2021-051
力帆科技（集團）股份有限公司
關于開展遠期外匯交易業(yè)務的公告
力帆科技（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年8月13日召開第五屆董事會第四次會議、第五屆監(jiān)事會第四次會議，審議通過了《關于開展遠期外匯交易業(yè)務的議案》，同意公司及控股子公司根據(jù)實際業(yè)務需要，自本次董事會審議通過之日起至2021年12月31日開展遠期外匯交易金額累計不超過6,000萬美元（或等值外幣），可在此額度內(nèi)滾動使用。該議案無需提交股東大會審議。現(xiàn)將具體情況公告如下：
一、開展遠期外匯交易業(yè)務的目的
由于公司出口業(yè)務以美元結算為主，為適應外匯市場波動，降低匯率對公司經(jīng)營效益的持續(xù)影響，公司及控股子公司擬通過與相關金融機構簽訂遠期外匯交易合同來規(guī)避未來匯率波動的風險，主要品種包括遠期結售匯等產(chǎn)品。通過遠期外匯交易業(yè)務，鎖定未來時點的交易成本或收益，實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值增值。
二、開展遠期外匯交易業(yè)務概述
1、公司以出口業(yè)務的實際需求為背景，并本著慎重的原則，預計公司在2021年度內(nèi)需要進行的遠期結售匯業(yè)務交易金額累計不超過6,000萬美元（或等值外幣）。有效期為自董事會審議通過之日起至2021年12月31日有效，如單筆交易的存續(xù)期超過了決議的有效期，則決議的有效期自動順延至該單筆交易終止時止。
2、根據(jù)出口收匯時間、預計收匯金額、遠期匯率，安排遠期外匯交易業(yè)務進度；
3、授權公司經(jīng)營班子根據(jù)公司相關規(guī)定權限進行具體業(yè)務操作，并與相關金融機構簽訂有關合同。
三、管理制度
《遠期外匯交易業(yè)務管理制度》
四、開展遠期外匯交易業(yè)務的可行性分析
公司出口業(yè)務以美元結算為主，收入與支出幣種不匹配致使外匯風險敞口不斷擴大。受國際政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率震蕩幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率風險，公司將根據(jù)具體情況，適度開展遠期外匯交易業(yè)務。
公司開展的遠期外匯交易業(yè)務與日常經(jīng)營緊密相關，基于公司外幣資產(chǎn)、負債狀況以及外匯收支業(yè)務情況，能夠提高公司應對外匯波動風險的能力，更好地規(guī)避公司所面臨的外匯匯率、利率波動風險，增強公司財務穩(wěn)健性。
五、遠期外匯交易業(yè)務的風險分析及應對
公司開展的遠期外匯交易業(yè)務遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但遠期外匯交易業(yè)務仍存在一定的風險：
1、匯率波動風險：匯率波動幅度較大時，不僅會影響公司出口業(yè)務的正常進行，還可能對公司造成匯兌損失。針對該風險，公司在加強對宏觀匯市研判的同時，適時調(diào)整經(jīng)營策略，以穩(wěn)定出口業(yè)務和最大限度避免匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風險：遠期外匯交易業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度高，可能存在內(nèi)部控制風險。針對該風險，公司制訂了《遠期外匯交易業(yè)務管理制度》，對遠期外匯交易操作原則、審批權限、組織機構及其職責、操作流程作出相應的規(guī)定，有利于降低內(nèi)部控制風險。
3、客戶違約風險：客戶應收賬款可能發(fā)生逾期，貨款無法在預測的回款期內(nèi)收回，會造成遠期外匯交易業(yè)務無法按期交割導致公司損失。針對該風險，公司將加強應收賬款的風險管控，嚴控逾期應收賬款和壞賬。
4、回款預測風險：公司根據(jù)客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能調(diào)整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期外匯交易業(yè)務延期交割風險。針對該風險，公司優(yōu)化采用確定性的付款方式，從而提高回款預測的準確性，同時嚴格控制交易頭寸，做到風險可控。
六、公允價值分析
依據(jù)公開市場報價信息分析確定公允價值后續(xù)計量，確認所有已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的損益。
七、會計政策及核算原則
根據(jù)公司會計政策，遠期外匯交易業(yè)務反映為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債。對于此類金融資產(chǎn)和金融負債，按照公允價值進行后續(xù)計量，所有已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的損益均計入當期損益。
八、獨立董事意見
公司開展遠期外匯交易業(yè)務的目標僅為適應外匯市場的波動，降低匯率對公司經(jīng)營效益的持續(xù)影響，公司及子公司通過與相關金融機構簽訂遠期外匯交易合同來規(guī)避未來匯率波動的風險，主要品種包括遠期結售匯等產(chǎn)品。通過遠期外匯交易業(yè)務，鎖定未來時點的交易成本或收益,實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值增值。不存在任何投機性操作，不存在損害公司和全體股東利益的情形。同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務。
九、備查文件
1、公司第五屆董事會第四次會議決議；
2、公司第五屆監(jiān)事會第四次會議決議；
3、獨立董事關于第五屆董事會第四次會議相關事項的獨立意見。
特此公告。
力帆科技（集團）股份有限公司董事會
2021年8月14日
